Im Alter zuhause
Viva Luzern steht für das Zuhause im Alter. Individuell abgestimmt auf das Bedürfnis des älteren Menschen – vom kurzfristigen Umzug über den temporären Aufenthalt hin zum neuen Daheim. Im Jahr 2023 haben unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter professionelle Betreuung und Pflege in einem liebevollen und umsorgten Umfeld geboten.
Das Geschäftsergebnis von Viva Luzern wird stark beeinflusst von Herausforderungen, welche die gesamte Branche betreffen. Allen voran der Mangel an qualifiziertem Fachpersonal und die nicht kostendeckend finanzierten Angebote wie Palliative Care oder die Betreuung und Pflege von Menschen mit Demenz. Im Geschäftsjahr 2023 verzeichnet Viva Luzern stark gestiegene Kosten bei Energie, Lebensmitteln und Personal gegenüber einer nicht vollen Auslastung der Zimmer trotz hoher Nachfrage. Letzteres liegt unter anderem an Zimmern, die aufgrund des fehlenden Personals temporär nicht belegt wurden. Damit schliesst Viva Luzern das Geschäftsjahr 2023 mit einem Verlust ab.
Viva Luzern setzt sich in den entsprechenden Gremien stark für attraktive Arbeitsbedingungen in der Langzeitpflege und für eine faire Finanzierung ihrer Dienstleistungen ein. Darüber hinaus ist Viva Luzern gefordert, den ihr zur Verfügung stehenden Spielraum optimal zu nutzen. Neben dem effizienten Einsatz unserer Ressourcen bedeutet dies weitere Investitionen in die Attraktivität als Arbeitgeberin und die konsequente Ausrichtung des Angebots auf die Bedürfnisse der Luzerner Bevölkerung.
Im Jahr 2023 sind wir den Zielen der Strategie 2030 einen weiteren Schritt nähergekommen. So prüfen Viva Luzern und Spitex Stadt Luzern im Sinne der Luzerner Bevölkerung mögliche Zusammenarbeitsformen, die Baueingabe für 19 altersgerechte Wohnungen im Haus Bernarda ist erfolgt und 55 Lernende hat Viva Luzern zum erfolgreichen Lehrabschluss begleitet. Damit wir als Organisation mit den laufenden und den uns bevorstehenden Veränderungen gut umgehen können, üben wir uns in Resilienz. Im nachfolgenden Überblick entdecken Sie diese und viele weitere Höhepunkte des vergangenen Jahres.
Für das entgegengebrachte Vertrauen danken wir unseren Bewohnenden, deren Angehörigen und unseren Mietenden herzlich. Ein weiterer, grosser Dank gilt unseren Mitarbeitenden, die sich Tag für Tag mit viel Engagement für diese uns anvertrauten Menschen einsetzen. Wir freuen uns darauf, gemeinsam die Zukunft von Viva Luzern zu gestalten.
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Rolf Krummenacher
Präsident Verwaltungsrat
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Andrea Wanner
Geschäftsführerin
Jahresrückblick
Höhepunkte, Herausforderungen und überwundene Hürden: Entdecken Sie, welche Ereignisse und Entwicklungen im Jahr 2023 Viva Luzern geprägt haben.
Januar 2023
Januar 2023
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Neuer Betriebsleiter Viva Luzern Staffelnhof
Per 1. Januar 2023 übernimmt Roger Meier die Leitung vom Viva Luzern Staffelnhof. Der neue Betriebsleiter verfügt über umfassende Führungserfahrung im Gesundheitswesen wie auch in der Privatwirtschaft. Er folgt auf Mirella Schütz und Fernanda Schürmann, die den Standort Staffelnhof in einer Co-Leitung ad interim geführt haben.
Februar 2023
Februar 2023
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Perspektive Pflege
Viva Luzern engagiert sich im Qualifizierungs- und Integrationsprojekt «Perspektive Pflege» der Xund. Das Programm unterstützt geflüchtete Menschen bei der Integration in den Arbeitsprozess. Rund 15 Personen haben das Programm im Viva Luzern Wesemlin und Tribschen bereits durchlaufen, einer davon ist Lobsang Dhöndrup Loyangstang. Seine Geschichte erzählt Xund im Film «Mein Weg in den Pflegeberuf», der Premiere feierte.
März 2023
März 2023
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En Guete mitenand!
Am 1. März 2023 startet das Projekt der Stadt Luzern «En Guete mitenand!», wovon die Restaurants von Viva Luzern Teil sind. Das Ziel ist das Fördern von sozialen Kontakten durch gemeinsame Erlebnisse.
April 2023
April 2023
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Altersgerechte Wohnungen im Haus Bernarda
Viva Luzern plant im Haus Bernarda an der Schweizerhausstrasse 6 in Luzern 19 altersgerechte Wohnungen. Die baulichen Veränderungen sind so angedacht, dass sie sich harmonisch in das quartierprägende Ensemble und damit ins Stadtbild einfügen. Mit dem Bezug wird voraussichtlich Ende 2025 gerechnet.
April 2023
April 2023
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Luzerner Stadtlauf
50 Mitarbeitende von Viva Luzern nehmen am Luzerner Stadtlauf teil und rennen gemeinsam im Orange von Viva Luzern um die Wette.
Mai 2023
Mai 2023
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«bike to work»
Gesundheitsprävention bei Viva Luzern: 19 Teams radeln mit insgesamt 69 Teilnehmenden 21’479 Kilometer. Das entspricht ungefähr der Strecke von Luzern bis nach Sydney in Australien. Neben den tollen Preisen von «bike to work» prämiert Viva Luzern in diesem Jahr erstmalig die besten Team-Selfies.
Viva Luzern Dreilinden
Schweizerhausstrasse 10
6006 Luzern
Telefon 041 612 72 00
E-Mail dreilinden@vivaluzern.ch
Viva Luzern Wesemlin
Kapuzinerweg 12/14
6006 Luzern
Telefon 041 612 80 00
E-Mail wesemlin.tribschen@vivaluzern.ch
Viva Luzern Rosenberg
Rosenbergstrasse 2/4
6004 Luzern
Telefon 041 612 78 00
E-Mail rosenberg@vivaluzern.ch
Viva Luzern Staffelnhof
Staffelnhofstrasse 60
6015 Luzern
Telefon 041 612 82 00
E-Mail staffelnhof@vivaluzern.ch
Viva Luzern Eichhof
Steinhofstrasse 13
6005 Luzern
Telefon 041 612 74 00
E-Mail eichhof@vivaluzern.ch
Viva Luzern Tribschen
Werkhofstrasse 5
6005 Luzern
Telefon 041 612 80 00
E-Mail wesemlin.tribschen@vivaluzern.ch
Viva Luzern Geschäftsstelle
Viva Luzern
Schützenstrasse 4
6003 Luzern
Telefon 041 612 70 00
E-Mail info@vivaluzern.ch
Wohnen mit Dienstleistungen Rank
Viva Luzern
Rank 14, 16
6006 Luzern
Telefon 041 612 74 91
E-Mail vwd@vivaluzern.ch
Wohnen mit Dienstleistungen Titlis
Viva Luzern
Schweizerhausstrasse 14
6006 Luzern
Telefon 041 612 74 97
E-Mail vwd@vivaluzern.ch
Wohnen mit Dienstleistungen Guggi
Viva Luzern
Taubenhausstrasse 12
6005 Luzern
Telefon 041 612 74 91
E-Mail vwd@vivaluzern.ch
Wohnen mit Dienstleistungen Smaragd
Viva Luzern
Steinhofstrasse 1, 3, 5
6005 Luzern
Telefon 041 612 74 91
E-Mail vwd@vivaluzern.ch
Bewohnerinnen und Bewohner
Durchschnittsalter
Verhältnis von Frauen und Männern
Altersstruktur in Jahren (per 31.12.2023)
Anzahl Pflegeplätze (per 31.12.2023)
belegt/total
Verwaltungsrat
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Rolf Krummenacher
Verwaltungsratspräsident
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Alice Rufer Hohl
Verwaltungsratsmitglied
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Manuela Jost
Verwaltungsratsmitglied
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Dr. med. Guido Schüpfer
Verwaltungsratsmitglied
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Marlies Petrig
Verwaltungsratsmitglied
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Salome Krummenacher
Verwaltungsratsmitglied
Geschäftsleitung
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Andrea Wanner
Geschäftsführerin
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Martin Gnos
Leiter Finanzen und Services
Leiter HR
(ad interim, seit 1. September 2023)
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Max Arnold
Leiter HR
(bis 31. August 2023)
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Cati Hürlimann
Betriebsleiterin Viva Luzern Rosenberg und Vertretung Betriebe
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Patricia Infanger
Leiterin Betreuung und Pflege
(bis 31. März 2023)
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Fabian Steinmann
Leiter Betreuung und Pflege
(seit 1. September 2023)
Organisationsstruktur per 1. April 2024
Mitarbeitende
Anzahl Beschäftigte (Jahresdurchschnitt)
Nationalitäten der Mitarbeitenden
Nachhaltigkeitsbericht
Viva Luzern ist das Zuhause im Alter. Deshalb gilt unsere erste Priorität dem Wohlergehen unserer Bewohnenden. Zusätzlich verstehen wir es als integralen Bestandteil unserer sozialen Verantwortung, für unsere Umwelt nachhaltig Sorge zu tragen.
Deshalb machen wir unsere Bemühungen in diesen Bereichen dieses Jahr das erste Mal transparent. Darüber hinaus formuliert die Stadt Luzern als Eignerin für wichtige Beteiligungen im Rahmen der Beteiligungsstrategie 2023 bis 2026 übergeordnete normative und politische Vorgaben. Diese sehen vor, dass Viva Luzern ihre Leistung ressourcenschonend und umweltverträglich erbringt sowie die städtische Klima-, Energie- und Luftreinhaltepolitik unterstützt. Viva Luzern wird im Jahr 2024 das Thema Nachhaltigkeit strukturiert aufarbeiten. Die nachfolgenden Massnahmen sind ein Auszug des Engagements von Viva Luzern für Nachhaltigkeit, welches in den kommenden Jahren professionalisiert und ausgebaut wird. Viva Luzern ist stolz darauf, einen Beitrag zum Schutz der Umwelt und zur Förderung einer nachhaltigen Zukunft zu leisten.
Energie
Ein Schwerpunkt liegt auf der effizienten Nutzung von Energie an allen Standorten. Seit 2019 arbeitet Viva Luzern eng mit Fachexperten zusammen, um die sparsame und rationelle Energienutzung in allen Gebäuden zu fördern. Zu den wichtigsten Massnahmen gehören in diesem Rahmen die Überprüfung und die Optimierung unseres Messkonzepts sowie die Einrichtung einer kontinuierlichen Energiemessung mit IngSoft InterWatt. Durch die Analyse von Messdaten und die Feinjustierung von Steuerungen konnten signifikante Verbesserungen in der Energieeffizienz erzielt werden. Darüber hat Viva Luzern das Potenzial für die Installation von Fotovoltaikanlagen auf den Dächern der Alterszentren überprüft und bereits erste Anlagen erfolgreich in Betrieb genommen. Weitere Anlagen werden im Lauf der nächsten Jahre folgen. Aktuell angelaufen ist der kontinuierliche Austausch von Leuchtmitteln und Leuchten, die nicht mehr dem heutigen Energiestandard entsprechen. Insgesamt konnte Viva Luzern durch die Vielzahl von Massnahmen den Energieverbrauch um 14,9 Prozent senken und damit fast eine halbe Million Franken einsparen.
Beschaffung
Viva Luzern legt Wert auf eine nachhaltige Beschaffungspolitik. Viva Luzern bevorzugt den Kauf von regionalen Lebensmitteln, Fleisch aus artgerechter Tierhaltung und Fisch aus nachhaltiger Fischerei. Zudem strebt Viva Luzern langfristige und partnerschaftliche Beziehungen zu ihren Lieferanten an und berücksichtigt Umweltaspekte, z. B. bei der Wahl der Verpackungen. In den Küchen unserer fünf Standorte erfolgt die Zusammenstellung der Menüs mit saisonalen Gemüse- und Obstsorten. Der Lebensmittelverschwendung wird durch eine sinnvolle Wiederverwertung von Lebensmitteln entgegengewirkt.
Finanzbericht
Lagebericht
Geschäftsverlauf
Die finanzielle Führung des Unternehmens gestaltet sich weiterhin trotz insgesamt guter Nachfrage herausfordernd. Neben den teilweise stark gestiegenen Sachkosten führt der anhaltende Mangel an qualifiziertem Personal zu einem intensiven Wettbewerb um Fachkräfte; dazu kommt eine nachhaltig hohe Absenzenquote. Dies führt insgesamt zu steigenden Personalkosten. Infolge knapper Personalressourcen konnten teilweise Betten nicht belegt werden. Der Abbau des Langzeitangebots im Viva Luzern Eichhof, Haus Aquamarin, war zudem mit einmalig hohen Schliessungskosten verbunden. Die fehlenden Erträge konnten auch darum trotz grosser Anstrengungen und aktivem Management auf der Kostenseite nicht kompensiert werden. Das Unternehmen schliesst das Geschäftsjahr daher mit einem deutlichen Verlust ab.
Per 1. Januar 2023 hat Roger Meier seine Stelle als Betriebsleiter Viva Luzern Staffelnhof angetreten. Am 1. August 2023 startete Christian Bünter als neuer Betriebsleiter Viva Luzern Eichhof und ersetzte Joel Früh. Max Arnold, Leiter Human Resources, hat sich entschieden, Viva Luzern per Ende August 2023 zu verlassen. Seine Rolle wird seither ad interim von Martin Gnos übernommen. Die vakante Stelle wird per 1. Mai 2024 durch Markus Zimmerli wieder besetzt. Per 31. Dezember 2023 hat Doris Fankhauser ihre Aufgabe als Betriebsleiterin Viva Luzern Wesemlin abgegeben, seit 1. Januar 2024 leitet Simon Vonmoos den Betrieb.
Das ganze Jahr war durch umfangreiche Projektarbeit in allen Fachbereichen geprägt. Die Reorganisation der Supportdienstleistungen in den Bereichen Human Resources, Bewohneradministration und IT kann planmässig per 1. Januar 2024 umgesetzt werden. Die Einführung eines neuen ERP-Systems per 1. Januar 2024 hat stark beschäftigt; dazu kamen die Schaffung eines neuen Personalpools, die Einführung eines zentralen RAI-Managements und die Etablierung eines neuen Stellenplaninstruments. Weiter wurden die notwendigen Massnahmen zur Umsetzung des neuen Datenschutzgesetzes und die Weiterführung der in der IT-Strategie formulierten Umsetzungsprojekte (Kommunikationslösungen, IT-Security usw.) umgesetzt. Grosses Engagement verlangte auch das Projekt «Alterswohnen integriert» der Stadt Luzern. In den Betrieben wurde die Einführung des Gastronomiekonzepts stark vorangetrieben. Das Jahr war auch geprägt durch das 50-Jahr-Jubiläum im Viva Luzern Eichhof, das mit diversen Aktivitäten begangen wurde. Die laufenden Immobilienprojekte (ewl-Areal, Haus Bernarda) wurden weiter konkretisiert.
Mitarbeitende von Viva Luzern
Der Personalbestand umfasste im Jahresdurchschnitt 2023 total 984 Vollzeitstellen. Diese verteilten sich auf 1’180 Mitarbeitende, davon 164 Lernende.
Risikobeurteilung und -management
Die Risiken und das interne Kontrollsystem (IKS) werden jährlich neu beurteilt und die getroffenen Massnahmen auf ihre Angemessenheit überprüft. Die Geschäftsleitung hat sich mit den wesentlichen Risiken auseinandergesetzt und diese schriftlich festgehalten.
Finanzielle Perspektiven
Die finanzielle Lage von Viva Luzern ist mit dem Hintergrund der aktuellen Entwicklungen herausfordernd. Der Verlust im laufenden Betriebsjahr ist auch auf besondere Umstände zurückzuführen. Das Unternehmen ist weiterhin angemessen kapitalisiert. Der Finanzplan geht in der Planperiode von stabilen Ertragsüberschüssen aus. Damit diese erreicht werden, sind Effizienzgewinne und strukturelle Veränderungen geplant, die entsprechenden Massnahmen sind eingeleitet. Für die weitere Erneuerung der Betriebe und die zahlreichen (Innovations-)Projekte sind auch in den nächsten Jahren umfangreiche Investitionen vorgesehen. Die notwendigen Mittel dafür stehen zur Verfügung.
Zukunftsaussichten und Positionierung
Die im Jahr 2021 überarbeitete Strategie 2030 ist weiterhin handlungsleitend. Die nachfolgenden Herausforderungen haben sich dabei weiter akzentuiert:
- Fach- und Arbeitskräftemangel
Seit Corona hat sich der Fachkräftemangel in der Betreuung und Pflege sowie der Gastronomie deutlich verschärft und ist für unsere Betriebe eine tägliche Herausforderung. Priorisiert investieren wir in die Mitarbeitendenbindung, in die Befähigung unserer Führungskader und in die Aus- und Weiterbildung unserer Mitarbeitenden in den verschiedenen Berufsgruppen. Ein Schwergewicht setzen wir auch in der betrieblichen Gesundheitsförderung. - Marktumfeld und Digitalisierung
Um attraktiv zu bleiben, investiert Viva Luzern in moderne Infrastruktur und neue Angebote wie Alterspsychiatrie und Wohnen mit Services. Die neue Realität erfordert auch Investitionen in die Digitalisierung, um Prozesse und Strukturen zu hinterfragen, neu zu denken und effizienter und effektiver zu gestalten. - Resilienz und Veränderungsbereitschaft
Die Mitarbeitenden von Viva Luzern sind gefordert, die neue Realität anzunehmen sowie optimistisch und lösungsorientiert die täglichen Herausforderungen zu meistern. Wir investieren daher in das Thema der persönlichen Resilienz und fördern eine resiliente Unternehmens- und Führungskultur. - Neue Finanzierungsmodelle vorantreiben
Wir streben eine kostendeckende Finanzierung unserer spezialisierten Angebote (Demenz, Palliative Care, Alterspsychiatrie und Entlastungsangebote) und der nicht KVG-pflichtigen Betreuungsleistungen an und engagieren uns in den entsprechenden Fachgremien. - Projekt «Alterswohnen integriert» der Stadt Luzern
Der Grosse Stadtrat (Stadtparlament) hat den Auftrag erteilt, ein integriertes Versorgungskonzept für die Stadt Luzern zu erarbeiten. Darin werden neben Fragen der Versorgungsstruktur und der Finanzierung auch jene einer möglichen integrierten Organisation geklärt.
Bilanz
Aktiven
CHF 1’000 | Anhang | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|---|
Flüssige Mittel | 3’451 | 4’928 | |
Forderungen aus Leistungen | 2.1 | 11’019 | 9’573 |
Übrige kurzfristige Forderungen | 66 | 34 | |
Vorräte | 2.2 | 243 | 341 |
Aktive Rechnungsabgrenzungen | 948 | 507 | |
Total Umlaufvermögen | 15’727 | 15’383 |
Finanzanlagen | 123 | 123 | |
Sachanlagen | 2.3 | 139’897 | 146’079 |
Total Anlagevermögen | 140’020 | 146’202 |
TOTAL AKTIVEN | 155’747 | 161’585 |
Passiven
CHF 1’000 | Anhang | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|---|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 2.4 | 3’192 | 3’204 |
Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | 2.6 | 18’156 | 38’296 |
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 2.5 | 1’093 | 968 |
Kurzfristige Rückstellungen | 2.7 | 1’348 | 2’833 |
Passive Rechnungsabgrenzungen | 3’892 | 3’747 | |
Total kurzfristiges Fremdkapital | 27’681 | 49’048 |
Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | 2.6 | 49’550 | 29’600 |
Langfristige Rückstellungen | 2.7 | 2’579 | 5’065 |
Total langfristiges Fremdkapital | 52’129 | 34’665 |
Total Fremdkapital | 79’810 | 83’713 |
Aktienkapital | 78’000 | 78’000 | |
Gesetzliche Gewinnreserven | 282 | 282 | |
Kumulierte Verluste | |||
Vortrag | –409 | 1’501 | |
Jahresverlust | –1’936 | –1’911 | |
Total Eigenkapital | 75’937 | 77’872 |
TOTAL PASSIVEN | 155’747 | 161’585 |
Erfolgsrechnung
CHF 1’000 | Anhang | 2023 | 2022 |
---|---|---|---|
Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen | 2.8 | 95’485 | 93’680 |
Übrige Erträge | 2.9 | 11’661 | 10’624 |
Total Betriebsertrag | 107’146 | 104’304 | |
Personalaufwand | –78’759 | –76’721 | |
Lebensmittelaufwand | –5’342 | –5’323 | |
Übriger betrieblicher Aufwand | 2.10 | –13’017 | –13’194 |
Abschreibungen auf Sachanlagen | –9’960 | –9’617 | |
Betriebliches Ergebnis | 68 | –551 | |
Finanzertrag | 11 | 28 | |
Finanzaufwand | –2’130 | –1’652 | |
Ausserordentlicher Ertrag | 2.11 | 115 | 264 |
Jahresverlust | –1’936 | –1’911 |
Geldflussrechnung
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Jahresverlust/-gewinn | –1’936 | –1’911 |
Abschreibungen auf Sachanlagen | 9’960 | 9’617 |
Veränderung Forderungen aus Leistungen | –1’446 | –215 |
Veränderung Vorräte | 97 | 129 |
Veränderung übrige kurzfristige Forderungen und aktive Rechnungsabgrenzung | –473 | 147 |
Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ¹ | –356 | –506 |
Veränderung übrige kurzfristige Verbindlichkeiten und passive Rechnungsabgrenzung | 270 | 63 |
Veränderung kurzfristige Rückstellungen | –1’485 | 334 |
Veränderung langfristige Rückstellungen | –2’486 | –3’239 |
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit | 2’145 | 4’419 |
Investitionen Sachanlagen ¹ | –3’432 | –4’208 |
Desinvestitionen Sachanlagen | 0 | 51 |
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | –3’432 | –4’157 |
Geldabflüsse aus kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten | –10’190 | 4’747 |
Geldzuflüsse aus langfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten | 10’000 | 0 |
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | –190 | –4’747 |
Veränderung der flüssigen Mittel | –1’477 | –4’485 |
Nachweis: | ||
Bestand flüssige Mittel am 1.1.2023 | 4’928 | 9’413 |
Bestand flüssige Mittel am 31.12.2023 | 3’451 | 4’928 |
Veränderung der flüssigen Mittel | –1’477 | –4’485 |
¹ Die Zugänge in die Sachanlagen gemäss Anlagespiegel im Anhang 2.3 über 3,95 Mio. CHF enthielten im Vorjahr noch nicht bezahlte Investitionen über 0,63 Mio. CHF. Daher wurde in der Geldflussrechnung 2023 die Position «Investitionen in Sachanlagen» um diesen Betrag angepasst und über die Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Geldfluss aus Geschäftstätigkeit korrigiert. Die Zugänge gemäss Anlagespiegel im Anhang 2.3 über 3,78 Mio. CHF enthalten per 31.12.2023 noch nicht bezahlte Investitionen über 0,29 Mio. CHF.
Anhang
1 Grundsätze
1.1 Allgemein
Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Bestimmungen des Schweizer Rechnungslegungsrechtes (32. Titel des Obligationenrechts) erstellt. Die wesentlichen angewandten Bewertungsgrundsätze, welche nicht vom Gesetz vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben. Dabei ist zu berücksichtigen, dass zur Sicherung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven wahrgenommen wird.
Die Stadt Luzern hält 100 Prozent der Aktien. Die Unternehmung ist von der Steuer befreit und die Dividendenausschüttung ist statutarisch geregelt.
1.2 Flüssige Mittel
Flüssige Mittel umfassen Kassabestände, Bank- und Postguthaben sowie kurzfristige Festgeldanlagen mit einer Restlaufzeit von unter 90 Tagen. Die Bilanzierung erfolgt zu Nominalwerten.
1.3 Forderungen aus Leistungen
Die Forderungen aus Leistungen sind zum Nominalwert abzüglich notwendiger Wertberichtigungen für Bonitätsrisiken bilanziert.
1.4 Vorräte
Vorräte sind zu Anschaffungskosten erfasst.
1.5 Finanzanlagen
Die Finanzanlagen umfassen langfristig gehaltene Wertschriften ohne Börsenkurs. Sie sind höchstens zu Anschaffungskosten abzüglich allfälliger Wertberichtigungen bewertet.
1.6 Sachanlagen
Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellkosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen und abzüglich Wertberichtigungen. Die Sachanlagen, mit Ausnahme von Land, werden linear nach Vorgaben Curaviva abgeschrieben. Die Nutzungsdauer beträgt bei Immobilien zwischen 20 und 33 Jahren, bei Mobilien zwischen 4 und 10 Jahren und bei den Fahrzeugen 4 Jahre.
1.7 Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen
Die Umsätze für erbrachte Dienstleistungen werden im Zeitpunkt der Dienstleistung erfasst. Die Rechnungsstellung erfolgt dabei spätestens nach Ablauf eines jeden Monats.
2 Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen
2.1 Forderungen aus Leistungen
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Debitoren allgemein | 475 | 398 |
Debitoren Heimbewohner Eichhof | 2’518 | 2’345 |
Debitoren Heimbewohner Dreilinden | 2’453 | 1’841 |
Debitoren Heimbewohner Rosenberg | 1’483 | 1’286 |
Debitoren Heimbewohner Wesemlin | 1’776 | 1’603 |
Debitoren Heimbewohner Staffelnhof | 2’380 | 2’206 |
Debitoren Heimbewohner Tribschen | 409 | 327 |
Delkredere zu Forderungen aus Leistungen | –475 | –433 |
Total | 11’019 | 9’573 |
Davon Forderungen gegenüber der Stadt Luzern:
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Forderungen gegenüber Stadt Luzern | 1’611 | 1’511 |
Total | 1’611 | 1’511 |
2.2 Vorräte
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Vorräte Gastronomie | 98 | 112 |
Vorräte Verbrauchsmaterial, Medikamente | 145 | 229 |
Total | 243 | 341 |
2.3 Sachanlagen
CHF 1’000 | Immobilien | Mobilien | Fahrzeuge | Anlagen in Bau | Total |
---|---|---|---|---|---|
Anschaffungskosten per 1.1.2022 | 183’056 | 20’128 | 144 | 23 | 203’351 |
Zugänge | 985 | 1’972 | 0 | 993 | 3’951 |
Abgänge | –2 | –49 | 0 | 0 | –51 |
Umbuchungen | 393 | 12 | 0 | –405 | 0 |
Anschaffungskosten per 31.12.2022 | 184’432 | 22’063 | 144 | 611 | 207’250 |
Kumulierte Abschreibungen per 1.1.2022 | 40’973 | 10’535 | 51 | 0 | 51’559 |
Abschreibungen | 7’335 | 2’255 | 28 | 0 | 9’618 |
Abgänge | 0 | –6 | 0 | 0 | –6 |
Kumulierte Abschreibungen per 31.12.2022 | 48’308 | 12’784 | 79 | 0 | 61’171 |
Nettobuchwert per 31.12.2022 | 136’124 | 9’279 | 65 | 611 | 146’079 |
CHF 1’000 | Immobilien | Mobilien | Fahrzeuge | Anlagen in Bau | Total |
---|---|---|---|---|---|
Anschaffungskosten per 1.1.2023 | 184’432 | 22’063 | 144 | 611 | 207’250 |
Zugänge | 830 | 1’322 | 0 | 1’628 | 3’779 |
Abgänge | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Umbuchungen | 555 | 0 | 0 | –555 | 0 |
Anschaffungskosten per 31.12.2023 | 185’817 | 23’385 | 144 | 1’684 | 211’029 |
Kumulierte Abschreibungen per 1.1.2023 | 48’308 | 12’784 | 79 | 0 | 61’171 |
Abschreibungen | 7’613 | 2’320 | 28 | 0 | 9’960 |
Abgänge | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kumulierte Abschreibungen per 31.12.2023 | 55’921 | 15’104 | 107 | 0 | 71’131 |
Nettobuchwert per 31.12.2023 | 129’896 | 8’281 | 37 | 1’684 | 139’898 |
2.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen | 2’926 | 2’911 |
Verbindlichkeiten gegenüber Stadt Luzern | 266 | 293 |
Total | 3’192 | 3’204 |
2.5 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Verbindlichkeiten gegenüber Dritten | 1’093 | 968 |
Total | 1’093 | 968 |
2.6 Verzinsliche Verbindlichkeiten
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Depotgelder Bewohner | 3’606 | 3’696 |
Darlehen von Banken | 50’000 | 50’000 |
Hypothek PK Stadt Luzern | 5’000 | 5’000 |
Hypotheken SUVA | 9’100 | 9’200 |
Total | 67’706 | 67’896 |
Fälligkeitsstruktur:
CHF 1’000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
---|---|---|
Bis ein Jahr ¹ | 18’156 | 38’296 |
Zwei bis fünf Jahre | 39’550 | 14’600 |
Über fünf Jahre | 10’000 | 15’000 |
Total | 67’706 | 67’896 |
¹ Ein Darlehen im Wert von 10 Mio. CHF lief am 22.1.2024 aus und wurde refinanziert. Eine Hypothek von 4,55 Mio. CHF lief am 4.1.2024 aus und wurde durch ein Darlehen von 5,0 Mio. CHF refinanziert.
2.7 Rückstellungsspiegel
CHF 1’000 | Schwankungs- rückstellungen | Entwicklungs- projekte | Vorsorge- verpflich- tungen | Übrige | Total |
---|---|---|---|---|---|
Stand per 1.1.2022 | 4’677 | 2’595 | 938 | 2’593 | 10’803 |
Bildung | 0 | 0 | 0 | 162 | 162 |
Verwendung | –1’774 | –619 | –301 | –298 | –2’992 |
Auflösung | 0 | 0 | 0 | –75 | –75 |
Stand per 31.12.2022 | 2’903 | 1’976 | 637 | 2’382 | 7’898 |
Kurzfristige Rückstellungen | 1’840 | 405 | 0 | 588 | 2’833 |
Langfristige Rückstellungen | 1’063 | 1’571 | 637 | 1’794 | 5’065 |
Stand per 31.12.2022 | 2’903 | 1’976 | 637 | 2’382 | 7’898 |
Stand per 1.1.2023 | 2’903 | 1’976 | 637 | 2’382 | 7’898 |
Bildung | 0 | 0 | 0 | 143 | 143 |
Verwendung | –2’644 | –353 | –452 | –590 | –4’039 |
Auflösung | 0 | 0 | 0 | –75 | –75 |
Stand per 31.12.2023 | 259 | 1’623 | 185 | 1’860 | 3’927 |
Kurzfristige Rückstellungen | 440 | 320 | 0 | 588 | 1’348 |
Langfristige Rückstellungen | –181 | 1’303 | 185 | 1’272 | 2’579 |
Stand per 31.12.2023 | 259 | 1’623 | 185 | 1’860 | 3’927 |
2.8 Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Pensionstaxen | 40’806 | 40’077 |
Betreuungstaxen | 14’115 | 14’496 |
Pflegetaxen | 40’653 | 39’246 |
Ertragsminderungen aus Leistungen an Bewohner | –89 | –139 |
Total | 95’485 | 93’680 |
2.9 Übrige betriebliche Erträge
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Arzthonorare | 1’221 | 1’280 |
Medizinische Nebenleistungen | 3’646 | 3’497 |
Spezialdienste | 139 | 195 |
Übrige Leistungen an Heimbewohner | 220 | 222 |
Mietzinsen | 965 | 680 |
Nebenbetriebe | 2’104 | 2’210 |
Leistungen an Personal und Dritte (Cafeteria/Restaurant) | 3’136 | 2’310 |
Beiträge und Subventionen | 230 | 230 |
Total | 11’661 | 10’624 |
2.10 Übriger betrieblicher Aufwand
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Medizinischer Bedarf | 2’173 | 2’477 |
Haushalt | 2’411 | 2’194 |
Unterhalt und Reparaturen immobile und mobile Sachanlagen | 1’586 | 1’617 |
Miete | 401 | 817 |
Energie und Wasser | 2’544 | 2’285 |
Büro und Verwaltung | 3’079 | 2’984 |
Übriger bewohnerbezogener Aufwand | 167 | 202 |
Übriger Sachaufwand | 656 | 618 |
Total | 13’017 | 13’194 |
2.11 Ausserordentlicher Ertrag
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Auflösung Rückstellung Rückbaukosten Pflegewohnungen infolge des Abbruchs «Projektausbau Pflegewohnungen» | 75 | 75 |
Rückvergütung CO2-Abgabe von der Ausgleichskasse aus Vorjahren | 40 | 52 |
Abschreibungen für das Provisorium Haus Diamant, welche über den Fonds finanziert wurden | 0 | 137 |
Total | 115 | 264 |
3 Weitere Angaben
3.1 Nettoauflösung stiller Reserven
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Gesamtbetrag der netto aufgelösten stillen Reserven | 3’754 | 2’030 |
Total | 3’754 | 2’030 |
3.2 Vollzeitstellen
Die Anzahl der Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt lag im Berichtsjahr bei 984 (Vorjahr 983).
3.3 Zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verpfändete Aktiven
Die von der Gesellschaft bestellten Sicherheiten belaufen sich auf 40 Mio. CHF (Vorjahr 40 Mio. CHF). Diese bestehen in Form von Schuldbriefen auf Immobilien.
3.4 Eventualverbindlichkeiten
Zum Bilanzstichtag bestehen keine Eventualverbindlichkeiten.
3.5 Honorar der Revisionsstelle
CHF 1’000 | 2023 | 2022 |
---|---|---|
Revisionsdienstleistungen | 39 | 36 |
Total | 39 | 36 |
3.6 Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Es ergaben sich in der Zeit zwischen dem 31. Dezember 2023 und dem Zeitpunkt der Berichtabnahme durch den Verwaltungsrat vom 22. März 2024 keine Ereignisse, die einen Einfluss auf die per 31. Dezember 2023 dargestellten Zahlen gehabt hätten.
3.7 Vergütungsbericht
Der Vergütungsbericht bezieht sich auf die im Jahr 2023 ausbezahlten Vergütungen.
Verwaltungsrat | Basis- vergütung | Variable Vergütung ¹ | Übrige Vergütung ² | Total 31.12.2023 | Total 31.12.2022 |
---|---|---|---|---|---|
Rolf Krummenacher, Präsident | 50’000 | 0 | 15’400 | 65’400 | 61’600 |
Manuela Jost, Mitglied ³ | 20’000 | 0 | 8’200 | 28’200 | 27’400 |
Alice Rufer Hohl, Mitglied | 20’000 | 0 | 7’900 | 27’900 | 27’400 |
Dr. med. Guido Schüpfer, Mitglied | 20’000 | 0 | 7’100 | 27’100 | 27’400 |
Salome Krummenacher, Mitglied | 20’000 | 0 | 9’100 | 29’100 | 31’000 |
Marlies Petrig, Mitglied | 20’000 | 0 | 9’100 | 29’100 | 28’600 |
Total Verwaltungsrat | 150’000 | 0 | 56’800 | 206’800 | 203’400 |
Geschäftsleitung | Basis- vergütung | Variable Vergütung ¹ | Übrige Vergütung ² | Total 31.12.2023 | Total 31.12.2022 |
---|---|---|---|---|---|
Andrea Wanner, CEO | 244’699 | 0 | 2’640 | 247’339 | 249’389 |
Übrige Mitglieder 4 | 566’604 | 25’489 | 8’620 | 600’712 | 737’597 |
Total Geschäftsleitung | 811’303 | 25’489 | 11’260 | 848’051 | 986’986 |
1 Variable Vergütungen beinhalten: Boni, leistungsabhängige Entschädigungen, Funktionszulagen.
2 Übrige Vergütungen beinhalten: Sitzungsgelder, Pauschalspesen.
3 Die Vergütungen an den Vertreter/die Vertreterin des Stadtrates fliessen gemäss Art. 4 des Reglements über die Besoldung der Mitglieder des Stadtrates von Luzern an die Stadtkasse. Ein Betrag von 2’000 CHF pro Mandat wird an den Vertreter/die Vertreterin des Stadtrates ausbezahlt.
4 Die Geschäftsleitung besteht aus fünf Personen. Zwischenzeitlich bestand sie aus vier Personen.
Antrag zum Vortrag des Bilanzverlusts auf neue Rechnung
CHF 1’000 | 2023 |
---|---|
Verlustvortrag | –409 |
+ Jahresverlust | –1’936 |
= Total Bilanzverlust | –2’345 |
Der Verwaltungsrat beantragt, den Bilanzverlust auf die neue Rechnung vorzutragen.