Geschäftsbericht 2023 - Viva Luzern

Im Alter zuhause

Viva Luzern steht für das Zuhause im Alter. Individuell abgestimmt auf das Bedürfnis des älteren Menschen – vom kurzfristigen Umzug über den temporären Aufenthalt hin zum neuen Daheim. Im Jahr 2023 haben unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter professionelle Betreuung und Pflege in einem liebevollen und umsorgten Umfeld geboten.

Das Geschäftsergebnis von Viva Luzern wird stark beeinflusst von Herausforderungen, welche die gesamte Branche betreffen. Allen voran der Mangel an qualifiziertem Fachpersonal und die nicht kostendeckend finanzierten Angebote wie Palliative Care oder die Betreuung und Pflege von Menschen mit Demenz. Im Geschäftsjahr 2023 verzeichnet Viva Luzern stark gestiegene Kosten bei Energie, Lebensmitteln und Personal gegenüber einer nicht vollen Auslastung der Zimmer trotz hoher Nachfrage. Letzteres liegt unter anderem an Zimmern, die aufgrund des fehlenden Personals temporär nicht belegt wurden. Damit schliesst Viva Luzern das Geschäftsjahr 2023 mit einem Verlust ab.

Viva Luzern setzt sich in den entsprechenden Gremien stark für attraktive Arbeitsbedingungen in der Langzeitpflege und für eine faire Finanzierung ihrer Dienstleistungen ein. Darüber hinaus ist Viva Luzern gefordert, den ihr zur Verfügung stehenden Spielraum optimal zu nutzen. Neben dem effizienten Einsatz unserer Ressourcen bedeutet dies weitere Investitionen in die Attraktivität als Arbeitgeberin und die konsequente Ausrichtung des Angebots auf die Bedürfnisse der Luzerner Bevölkerung.

Im Jahr 2023 sind wir den Zielen der Strategie 2030 einen weiteren Schritt nähergekommen. So prüfen Viva Luzern und Spitex Stadt Luzern im Sinne der Luzerner Bevölkerung mögliche Zusammenarbeitsformen, die Baueingabe für 19 altersgerechte Wohnungen im Haus Bernarda ist erfolgt und 55 Lernende hat Viva Luzern zum erfolgreichen Lehrabschluss begleitet. Damit wir als Organisation mit den laufenden und den uns bevorstehenden Veränderungen gut umgehen können, üben wir uns in Resilienz. Im nachfolgenden Überblick entdecken Sie diese und viele weitere Höhepunkte des vergangenen Jahres.

Für das entgegengebrachte Vertrauen danken wir unseren Bewohnenden, deren Angehörigen und unseren Mietenden herzlich. Ein weiterer, grosser Dank gilt unseren Mitarbeitenden, die sich Tag für Tag mit viel Engagement für diese uns anvertrauten Menschen einsetzen. Wir freuen uns darauf, gemeinsam die Zukunft von Viva Luzern zu gestalten.

Rolf Krummenacher
Präsident Verwaltungsrat

Andrea Wanner
Geschäftsführerin

Jahresrückblick

Höhepunkte, Herausforderungen und überwundene Hürden: Entdecken Sie, welche Ereignisse und Entwicklungen im Jahr 2023 Viva Luzern geprägt haben.

Januar 2023

Neuer Betriebsleiter Viva Luzern Staffelnhof

Per 1. Januar 2023 übernimmt Roger Meier die Leitung vom Viva Luzern Staffelnhof. Der neue Betriebsleiter verfügt über umfassende Führungserfahrung im Gesundheitswesen wie auch in der Privatwirtschaft. Er folgt auf Mirella Schütz und Fernanda Schürmann, die den Standort Staffelnhof in einer Co-Leitung ad interim geführt haben.

Februar 2023

Perspektive Pflege

Viva Luzern engagiert sich im Qualifizierungs- und Integrationsprojekt «Perspektive Pflege» der Xund. Das Programm unterstützt geflüchtete Menschen bei der Integration in den Arbeitsprozess. Rund 15 Personen haben das Programm im Viva Luzern Wesemlin und Tribschen bereits durchlaufen, einer davon ist Lobsang Dhöndrup Loyangstang. Seine Geschichte erzählt Xund im Film «Mein Weg in den Pflegeberuf», der Premiere feierte.

März 2023

En Guete mitenand!

Am 1. März 2023 startet das Projekt der Stadt Luzern «En Guete mitenand!», wovon die Restaurants von Viva Luzern Teil sind. Das Ziel ist das Fördern von sozialen Kontakten durch gemeinsame Erlebnisse.

April 2023

Altersgerechte Wohnungen im Haus Bernarda

Viva Luzern plant im Haus Bernarda an der Schweizerhausstrasse 6 in Luzern 19 altersgerechte Wohnungen. Die baulichen Veränderungen sind so angedacht, dass sie sich harmonisch in das quartierprägende Ensemble und damit ins Stadtbild einfügen. Mit dem Bezug wird voraussichtlich Ende 2025 gerechnet.

April 2023

Luzerner Stadtlauf

50 Mitarbeitende von Viva Luzern nehmen am Luzerner Stadtlauf teil und rennen gemeinsam im Orange von Viva Luzern um die Wette.

Mai 2023

«bike to work»

Gesundheitsprävention bei Viva Luzern: 19 Teams radeln mit insgesamt 69 Teilnehmenden 21’479 Kilometer. Das entspricht ungefähr der Strecke von Luzern bis nach Sydney in Australien. Neben den tollen Preisen von «bike to work» prämiert Viva Luzern in diesem Jahr erstmalig die besten Team-Selfies.

Mehr Ereignisse anzeigen

Viva Luzern Dreilinden
Schweizerhausstrasse 10
6006 Luzern

Telefon 041 612 72 00
E-Mail dreilinden@vivaluzern.ch

Viva Luzern Wesemlin
Kapuzinerweg 12/14
6006 Luzern

Telefon 041 612 80 00
E-Mail wesemlin.tribschen@vivaluzern.ch

Viva Luzern Rosenberg
Rosenbergstrasse 2/4
6004 Luzern

Telefon 041 612 78 00
E-Mail rosenberg@vivaluzern.ch

Viva Luzern Staffelnhof
Staffelnhofstrasse 60
6015 Luzern

Telefon 041 612 82 00
E-Mail staffelnhof@vivaluzern.ch

Viva Luzern Eichhof
Steinhofstrasse 13
6005 Luzern

Telefon 041 612 74 00
E-Mail eichhof@vivaluzern.ch

Viva Luzern Tribschen
Werkhofstrasse 5
6005 Luzern

Telefon 041 612 80 00
E-Mail wesemlin.tribschen@vivaluzern.ch

Viva Luzern Geschäftsstelle
Viva Luzern
Schützenstrasse 4
6003 Luzern

Telefon 041 612 70 00
E-Mail info@vivaluzern.ch

Wohnen mit Dienstleistungen Rank
Viva Luzern
Rank 14, 16
6006 Luzern

Telefon 041 612 74 91
E-Mail vwd@vivaluzern.ch

Wohnen mit Dienstleistungen Titlis
Viva Luzern
Schweizerhausstrasse 14
6006 Luzern

Telefon 041 612 74 97
E-Mail vwd@vivaluzern.ch

Wohnen mit Dienstleistungen Guggi
Viva Luzern
Taubenhausstrasse 12
6005 Luzern

Telefon 041 612 74 91
E-Mail vwd@vivaluzern.ch

Wohnen mit Dienstleistungen Smaragd
Viva Luzern
Steinhofstrasse 1, 3, 5
6005 Luzern

Telefon 041 612 74 91
E-Mail vwd@vivaluzern.ch

Bewohnerinnen und Bewohner

Durchschnittsalter

Verhältnis von Frauen und Männern

Altersstruktur in Jahren (per 31.12.2023)

Anzahl Pflegeplätze (per 31.12.2023)
belegt/total

Verwaltungsrat

Rolf Krummenacher
Verwaltungsratspräsident

Alice Rufer Hohl
Verwaltungsratsmitglied

Manuela Jost
Verwaltungsratsmitglied

Dr. med. Guido Schüpfer
Verwaltungsratsmitglied

Marlies Petrig
Verwaltungsratsmitglied

Salome Krummenacher
Verwaltungsratsmitglied

Geschäftsleitung

Andrea Wanner
Geschäftsführerin

Martin Gnos
Leiter Finanzen und Services
Leiter HR
(ad interim, seit 1. September 2023)

Max Arnold
Leiter HR
(bis 31. August 2023)

Cati Hürlimann
Betriebsleiterin Viva Luzern Rosenberg und Vertretung Betriebe

Patricia Infanger
Leiterin Betreuung und Pflege
(bis 31. März 2023)

Fabian Steinmann
Leiter Betreuung und Pflege
(seit 1. September 2023)

Organisationsstruktur per 1. April 2024

Organisationsstruktur per 1. April 2024

Mitarbeitende

Anzahl Beschäftigte (Jahresdurchschnitt)

Nationalitäten der Mitarbeitenden

Nachhaltigkeitsbericht

Viva Luzern ist das Zuhause im Alter. Deshalb gilt unsere erste Priorität dem Wohlergehen unserer Bewohnenden. Zusätzlich verstehen wir es als integralen Bestandteil unserer sozialen Verantwortung, für unsere Umwelt nachhaltig Sorge zu tragen.

Deshalb machen wir unsere Bemühungen in diesen Bereichen dieses Jahr das erste Mal transparent. Darüber hinaus formuliert die Stadt Luzern als Eignerin für wichtige Beteiligungen im Rahmen der Beteiligungsstrategie 2023 bis 2026 übergeordnete normative und politische Vorgaben. Diese sehen vor, dass Viva Luzern ihre Leistung ressourcenschonend und umweltverträglich erbringt sowie die städtische Klima-, Energie- und Luftreinhaltepolitik unterstützt. Viva Luzern wird im Jahr 2024 das Thema Nachhaltigkeit strukturiert aufarbeiten. Die nachfolgenden Massnahmen sind ein Auszug des Engagements von Viva Luzern für Nachhaltigkeit, welches in den kommenden Jahren professionalisiert und ausgebaut wird. Viva Luzern ist stolz darauf, einen Beitrag zum Schutz der Umwelt und zur Förderung einer nachhaltigen Zukunft zu leisten.

Energie

Ein Schwerpunkt liegt auf der effizienten Nutzung von Energie an allen Standorten. Seit 2019 arbeitet Viva Luzern eng mit Fachexperten zusammen, um die sparsame und rationelle Energienutzung in allen Gebäuden zu fördern. Zu den wichtigsten Massnahmen gehören in diesem Rahmen die Überprüfung und die Optimierung unseres Messkonzepts sowie die Einrichtung einer kontinuierlichen Energiemessung mit IngSoft InterWatt. Durch die Analyse von Messdaten und die Feinjustierung von Steuerungen konnten signifikante Verbesserungen in der Energieeffizienz erzielt werden. Darüber hat Viva Luzern das Potenzial für die Installation von Fotovoltaikanlagen auf den Dächern der Alterszentren überprüft und bereits erste Anlagen erfolgreich in Betrieb genommen. Weitere Anlagen werden im Lauf der nächsten Jahre folgen. Aktuell angelaufen ist der kontinuierliche Austausch von Leuchtmitteln und Leuchten, die nicht mehr dem heutigen Energiestandard entsprechen. Insgesamt konnte Viva Luzern durch die Vielzahl von Massnahmen den Energieverbrauch um 14,9 Prozent senken und damit fast eine halbe Million Franken einsparen.

Beschaffung

Viva Luzern legt Wert auf eine nachhaltige Beschaffungspolitik. Viva Luzern bevorzugt den Kauf von regionalen Lebensmitteln, Fleisch aus artgerechter Tierhaltung und Fisch aus nachhaltiger Fischerei. Zudem strebt Viva Luzern langfristige und partnerschaftliche Beziehungen zu ihren Lieferanten an und berücksichtigt Umweltaspekte, z. B. bei der Wahl der Verpackungen. In den Küchen unserer fünf Standorte erfolgt die Zusammenstellung der Menüs mit saisonalen Gemüse- und Obstsorten. Der Lebensmittelverschwendung wird durch eine sinnvolle Wiederverwertung von Lebensmitteln entgegengewirkt.

Finanzbericht

Lagebericht

Geschäftsverlauf
Die finanzielle Führung des Unternehmens gestaltet sich weiterhin trotz insgesamt guter Nachfrage herausfordernd. Neben den teilweise stark gestiegenen Sachkosten führt der anhaltende Mangel an qualifiziertem Personal zu einem intensiven Wettbewerb um Fachkräfte; dazu kommt eine nachhaltig hohe Absenzenquote. Dies führt insgesamt zu steigenden Personalkosten. Infolge knapper Personalressourcen konnten teilweise Betten nicht belegt werden. Der Abbau des Langzeitangebots im Viva Luzern Eichhof, Haus Aquamarin, war zudem mit einmalig hohen Schliessungskosten verbunden. Die fehlenden Erträge konnten auch darum trotz grosser Anstrengungen und aktivem Management auf der Kostenseite nicht kompensiert werden. Das Unternehmen schliesst das Geschäftsjahr daher mit einem deutlichen Verlust ab.

Per 1. Januar 2023 hat Roger Meier seine Stelle als Betriebsleiter Viva Luzern Staffelnhof angetreten. Am 1. August 2023 startete Christian Bünter als neuer Betriebsleiter Viva Luzern Eichhof und ersetzte Joel Früh. Max Arnold, Leiter Human Resources, hat sich entschieden, Viva Luzern per Ende August 2023 zu verlassen. Seine Rolle wird seither ad interim von Martin Gnos übernommen. Die vakante Stelle wird per 1. Mai 2024 durch Markus Zimmerli wieder besetzt. Per 31. Dezember 2023 hat Doris Fankhauser ihre Aufgabe als Betriebsleiterin Viva Luzern Wesemlin abgegeben, seit 1. Januar 2024 leitet Simon Vonmoos den Betrieb.

Das ganze Jahr war durch umfangreiche Projektarbeit in allen Fachbereichen geprägt. Die Reorganisation der Supportdienstleistungen in den Bereichen Human Resources, Bewohneradministration und IT kann planmässig per 1. Januar 2024 umgesetzt werden. Die Einführung eines neuen ERP-Systems per 1. Januar 2024 hat stark beschäftigt; dazu kamen die Schaffung eines neuen Personalpools, die Einführung eines zentralen RAI-Managements und die Etablierung eines neuen Stellenplaninstruments. Weiter wurden die notwendigen Massnahmen zur Umsetzung des neuen Datenschutzgesetzes und die Weiterführung der in der IT-Strategie formulierten Umsetzungsprojekte (Kommunikationslösungen, IT-Security usw.) umgesetzt. Grosses Engagement verlangte auch das Projekt «Alterswohnen integriert» der Stadt Luzern. In den Betrieben wurde die Einführung des Gastronomiekonzepts stark vorangetrieben. Das Jahr war auch geprägt durch das 50-Jahr-Jubiläum im Viva Luzern Eichhof, das mit diversen Aktivitäten begangen wurde. Die laufenden Immobilienprojekte (ewl-Areal, Haus Bernarda) wurden weiter konkretisiert.

Mitarbeitende von Viva Luzern
Der Personalbestand umfasste im Jahresdurchschnitt 2023 total 984 Vollzeitstellen. Diese verteilten sich auf 1’180 Mitarbeitende, davon 164 Lernende.

Risikobeurteilung und -management
Die Risiken und das interne Kontrollsystem (IKS) werden jährlich neu beurteilt und die getroffenen Massnahmen auf ihre Angemessenheit überprüft. Die Geschäftsleitung hat sich mit den wesentlichen Risiken auseinandergesetzt und diese schriftlich festgehalten.

Finanzielle Perspektiven
Die finanzielle Lage von Viva Luzern ist mit dem Hintergrund der aktuellen Entwicklungen herausfordernd. Der Verlust im laufenden Betriebsjahr ist auch auf besondere Umstände zurückzuführen. Das Unternehmen ist weiterhin angemessen kapitalisiert. Der Finanzplan geht in der Planperiode von stabilen Ertragsüberschüssen aus. Damit diese erreicht werden, sind Effizienzgewinne und strukturelle Veränderungen geplant, die entsprechenden Massnahmen sind eingeleitet. Für die weitere Erneuerung der Betriebe und die zahlreichen (Innovations-)Projekte sind auch in den nächsten Jahren umfangreiche Investitionen vorgesehen. Die notwendigen Mittel dafür stehen zur Verfügung.

Zukunftsaussichten und Positionierung
Die im Jahr 2021 überarbeitete Strategie 2030 ist weiterhin handlungsleitend. Die nachfolgenden Herausforderungen haben sich dabei weiter akzentuiert:

Fach- und Arbeitskräftemangel
Seit Corona hat sich der Fachkräftemangel in der Betreuung und Pflege sowie der Gastronomie deutlich verschärft und ist für unsere Betriebe eine tägliche Herausforderung. Priorisiert investieren wir in die Mitarbeitendenbindung, in die Befähigung unserer Führungskader und in die Aus- und Weiterbildung unserer Mitarbeitenden in den verschiedenen Berufsgruppen. Ein Schwergewicht setzen wir auch in der betrieblichen Gesundheitsförderung.
Marktumfeld und Digitalisierung
Um attraktiv zu bleiben, investiert Viva Luzern in moderne Infrastruktur und neue Angebote wie Alterspsychiatrie und Wohnen mit Services. Die neue Realität erfordert auch Investitionen in die Digitalisierung, um Prozesse und Strukturen zu hinterfragen, neu zu denken und effizienter und effektiver zu gestalten.
Resilienz und Veränderungsbereitschaft
Die Mitarbeitenden von Viva Luzern sind gefordert, die neue Realität anzunehmen sowie optimistisch und lösungsorientiert die täglichen Herausforderungen zu meistern. Wir investieren daher in das Thema der persönlichen Resilienz und fördern eine resiliente Unternehmens- und Führungskultur.
Neue Finanzierungsmodelle vorantreiben
Wir streben eine kostendeckende Finanzierung unserer spezialisierten Angebote (Demenz, Palliative Care, Alterspsychiatrie und Entlastungsangebote) und der nicht KVG-pflichtigen Betreuungsleistungen an und engagieren uns in den entsprechenden Fachgremien.
Projekt «Alterswohnen integriert» der Stadt Luzern
Der Grosse Stadtrat (Stadtparlament) hat den Auftrag erteilt, ein integriertes Versorgungskonzept für die Stadt Luzern zu erarbeiten. Darin werden neben Fragen der Versorgungsstruktur und der Finanzierung auch jene einer möglichen integrierten Organisation geklärt.

Bilanz

Aktiven

CHF 1’000	Anhang	31.12.2023	31.12.2022
Flüssige Mittel		3’451	4’928
Forderungen aus Leistungen	2.1	11’019	9’573
Übrige kurzfristige Forderungen		66	34
Vorräte	2.2	243	341
Aktive Rechnungsabgrenzungen		948	507
Total Umlaufvermögen		15’727	15’383

Finanzanlagen		123	123
Sachanlagen	2.3	139’897	146’079
Total Anlagevermögen		140’020	146’202

TOTAL AKTIVEN

155’747

161’585

Passiven

CHF 1’000	Anhang	31.12.2023	31.12.2022
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.4	3’192	3’204
Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten	2.6	18’156	38’296
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten	2.5	1’093	968
Kurzfristige Rückstellungen	2.7	1’348	2’833
Passive Rechnungsabgrenzungen		3’892	3’747
Total kurzfristiges Fremdkapital		27’681	49’048

Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten	2.6	49’550	29’600
Langfristige Rückstellungen	2.7	2’579	5’065
Total langfristiges Fremdkapital		52’129	34’665

Total Fremdkapital

79’810

83’713

Aktienkapital	78’000	78’000
Gesetzliche Gewinnreserven	282	282
Kumulierte Verluste
Vortrag	–409	1’501
Jahresverlust	–1’936	–1’911
Total Eigenkapital	75’937	77’872

TOTAL PASSIVEN

155’747

161’585

Erfolgsrechnung

CHF 1’000	Anhang	2023	2022
Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen	2.8	95’485	93’680
Übrige Erträge	2.9	11’661	10’624
Total Betriebsertrag		107’146	104’304
Personalaufwand		–78’759	–76’721
Lebensmittelaufwand		–5’342	–5’323
Übriger betrieblicher Aufwand	2.10	–13’017	–13’194
Abschreibungen auf Sachanlagen		–9’960	–9’617
Betriebliches Ergebnis		68	–551
Finanzertrag		11	28
Finanzaufwand		–2’130	–1’652
Ausserordentlicher Ertrag	2.11	115	264
Jahresverlust		–1’936	–1’911

Geldflussrechnung

CHF 1’000	2023	2022
Jahresverlust/-gewinn	–1’936	–1’911
Abschreibungen auf Sachanlagen	9’960	9’617
Veränderung Forderungen aus Leistungen	–1’446	–215
Veränderung Vorräte	97	129
Veränderung übrige kurzfristige Forderungen und aktive Rechnungsabgrenzung	–473	147
Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ¹	–356	–506
Veränderung übrige kurzfristige Verbindlichkeiten und passive Rechnungsabgrenzung	270	63
Veränderung kurzfristige Rückstellungen	–1’485	334
Veränderung langfristige Rückstellungen	–2’486	–3’239
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit	2’145	4’419

Investitionen Sachanlagen ¹	–3’432	–4’208
Desinvestitionen Sachanlagen	0	51
Geldfluss aus Investitionstätigkeit	–3’432	–4’157

Geldabflüsse aus kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten	–10’190	4’747
Geldzuflüsse aus langfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten	10’000	0
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit	–190	–4’747

Veränderung der flüssigen Mittel

–1’477

–4’485

Nachweis:
Bestand flüssige Mittel am 1.1.2023	4’928	9’413
Bestand flüssige Mittel am 31.12.2023	3’451	4’928
Veränderung der flüssigen Mittel	–1’477	–4’485

¹ Die Zugänge in die Sachanlagen gemäss Anlagespiegel im Anhang 2.3 über 3,95 Mio. CHF enthielten im Vorjahr noch nicht bezahlte Investitionen über 0,63 Mio. CHF. Daher wurde in der Geldflussrechnung 2023 die Position «Investitionen in Sachanlagen» um diesen Betrag angepasst und über die Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Geldfluss aus Geschäftstätigkeit korrigiert. Die Zugänge gemäss Anlagespiegel im Anhang 2.3 über 3,78 Mio. CHF enthalten per 31.12.2023 noch nicht bezahlte Investitionen über 0,29 Mio. CHF.

Anhang

1 Grundsätze

1.1 Allgemein
Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Bestimmungen des Schweizer Rechnungslegungsrechtes (32. Titel des Obligationenrechts) erstellt. Die wesentlichen angewandten Bewertungsgrundsätze, welche nicht vom Gesetz vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben. Dabei ist zu berücksichtigen, dass zur Sicherung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven wahrgenommen wird.

Die Stadt Luzern hält 100 Prozent der Aktien. Die Unternehmung ist von der Steuer befreit und die Dividendenausschüttung ist statutarisch geregelt.

1.2 Flüssige Mittel
Flüssige Mittel umfassen Kassabestände, Bank- und Postguthaben sowie kurzfristige Festgeldanlagen mit einer Restlaufzeit von unter 90 Tagen. Die Bilanzierung erfolgt zu Nominalwerten.

1.3 Forderungen aus Leistungen
Die Forderungen aus Leistungen sind zum Nominalwert abzüglich notwendiger Wertberichtigungen für Bonitätsrisiken bilanziert.

1.4 Vorräte
Vorräte sind zu Anschaffungskosten erfasst.

1.5 Finanzanlagen
Die Finanzanlagen umfassen langfristig gehaltene Wertschriften ohne Börsenkurs. Sie sind höchstens zu Anschaffungskosten abzüglich allfälliger Wertberichtigungen bewertet.

1.6 Sachanlagen
Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellkosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen und abzüglich Wertberichtigungen. Die Sachanlagen, mit Ausnahme von Land, werden linear nach Vorgaben Curaviva abgeschrieben. Die Nutzungsdauer beträgt bei Immobilien zwischen 20 und 33 Jahren, bei Mobilien zwischen 4 und 10 Jahren und bei den Fahrzeugen 4 Jahre.

1.7 Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen
Die Umsätze für erbrachte Dienstleistungen werden im Zeitpunkt der Dienstleistung erfasst. Die Rechnungsstellung erfolgt dabei spätestens nach Ablauf eines jeden Monats.

2 Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen

2.1 Forderungen aus Leistungen

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Debitoren allgemein	475	398
Debitoren Heimbewohner Eichhof	2’518	2’345
Debitoren Heimbewohner Dreilinden	2’453	1’841
Debitoren Heimbewohner Rosenberg	1’483	1’286
Debitoren Heimbewohner Wesemlin	1’776	1’603
Debitoren Heimbewohner Staffelnhof	2’380	2’206
Debitoren Heimbewohner Tribschen	409	327
Delkredere zu Forderungen aus Leistungen	–475	–433
Total	11’019	9’573

Davon Forderungen gegenüber der Stadt Luzern:

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Forderungen gegenüber Stadt Luzern	1’611	1’511
Total	1’611	1’511

2.2 Vorräte

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Vorräte Gastronomie	98	112
Vorräte Verbrauchsmaterial, Medikamente	145	229
Total	243	341

2.3 Sachanlagen

CHF 1’000	Immobilien	Mobilien	Fahrzeuge	Anlagen in Bau	Total
Anschaffungskosten per 1.1.2022	183’056	20’128	144	23	203’351
Zugänge	985	1’972	0	993	3’951
Abgänge	–2	–49	0	0	–51
Umbuchungen	393	12	0	–405	0
Anschaffungskosten per 31.12.2022	184’432	22’063	144	611	207’250
Kumulierte Abschreibungen per 1.1.2022	40’973	10’535	51	0	51’559
Abschreibungen	7’335	2’255	28	0	9’618
Abgänge	0	–6	0	0	–6
Kumulierte Abschreibungen per 31.12.2022	48’308	12’784	79	0	61’171
Nettobuchwert per 31.12.2022	136’124	9’279	65	611	146’079

CHF 1’000	Immobilien	Mobilien	Fahrzeuge	Anlagen in Bau	Total
Anschaffungskosten per 1.1.2023	184’432	22’063	144	611	207’250
Zugänge	830	1’322	0	1’628	3’779
Abgänge	0	0	0	0	0
Umbuchungen	555	0	0	–555	0
Anschaffungskosten per 31.12.2023	185’817	23’385	144	1’684	211’029
Kumulierte Abschreibungen per 1.1.2023	48’308	12’784	79	0	61’171
Abschreibungen	7’613	2’320	28	0	9’960
Abgänge	0	0	0	0	0
Kumulierte Abschreibungen per 31.12.2023	55’921	15’104	107	0	71’131
Nettobuchwert per 31.12.2023	129’896	8’281	37	1’684	139’898

2.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen	2’926	2’911
Verbindlichkeiten gegenüber Stadt Luzern	266	293
Total	3’192	3’204

2.5 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Verbindlichkeiten gegenüber Dritten	1’093	968
Total	1’093	968

2.6 Verzinsliche Verbindlichkeiten

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Depotgelder Bewohner	3’606	3’696
Darlehen von Banken	50’000	50’000
Hypothek PK Stadt Luzern	5’000	5’000
Hypotheken SUVA	9’100	9’200
Total	67’706	67’896

Fälligkeitsstruktur:

CHF 1’000	31.12.2023	31.12.2022
Bis ein Jahr ¹	18’156	38’296
Zwei bis fünf Jahre	39’550	14’600
Über fünf Jahre	10’000	15’000
Total	67’706	67’896

¹ Ein Darlehen im Wert von 10 Mio. CHF lief am 22.1.2024 aus und wurde refinanziert. Eine Hypothek von 4,55 Mio. CHF lief am 4.1.2024 aus und wurde durch ein Darlehen von 5,0 Mio. CHF refinanziert.

2.7 Rückstellungsspiegel

CHF 1’000	Schwankungs- rückstellungen	Entwicklungs- projekte	Vorsorge- verpflich- tungen	Übrige	Total
Stand per 1.1.2022	4’677	2’595	938	2’593	10’803
Bildung	0	0	0	162	162
Verwendung	–1’774	–619	–301	–298	–2’992
Auflösung	0	0	0	–75	–75
Stand per 31.12.2022	2’903	1’976	637	2’382	7’898

Kurzfristige Rückstellungen	1’840	405	0	588	2’833
Langfristige Rückstellungen	1’063	1’571	637	1’794	5’065
Stand per 31.12.2022	2’903	1’976	637	2’382	7’898

Stand per 1.1.2023	2’903	1’976	637	2’382	7’898
Bildung	0	0	0	143	143
Verwendung	–2’644	–353	–452	–590	–4’039
Auflösung	0	0	0	–75	–75
Stand per 31.12.2023	259	1’623	185	1’860	3’927

Kurzfristige Rückstellungen	440	320	0	588	1’348
Langfristige Rückstellungen	–181	1’303	185	1’272	2’579
Stand per 31.12.2023	259	1’623	185	1’860	3’927

2.8 Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen

CHF 1’000	2023	2022
Pensionstaxen	40’806	40’077
Betreuungstaxen	14’115	14’496
Pflegetaxen	40’653	39’246
Ertragsminderungen aus Leistungen an Bewohner	–89	–139
Total	95’485	93’680

2.9 Übrige betriebliche Erträge

CHF 1’000	2023	2022
Arzthonorare	1’221	1’280
Medizinische Nebenleistungen	3’646	3’497
Spezialdienste	139	195
Übrige Leistungen an Heimbewohner	220	222
Mietzinsen	965	680
Nebenbetriebe	2’104	2’210
Leistungen an Personal und Dritte (Cafeteria/Restaurant)	3’136	2’310
Beiträge und Subventionen	230	230
Total	11’661	10’624

2.10 Übriger betrieblicher Aufwand

CHF 1’000	2023	2022
Medizinischer Bedarf	2’173	2’477
Haushalt	2’411	2’194
Unterhalt und Reparaturen immobile und mobile Sachanlagen	1’586	1’617
Miete	401	817
Energie und Wasser	2’544	2’285
Büro und Verwaltung	3’079	2’984
Übriger bewohnerbezogener Aufwand	167	202
Übriger Sachaufwand	656	618
Total	13’017	13’194

2.11 Ausserordentlicher Ertrag

CHF 1’000	2023	2022
Auflösung Rückstellung Rückbaukosten Pflegewohnungen infolge des Abbruchs «Projektausbau Pflegewohnungen»	75	75
Rückvergütung CO₂-Abgabe von der Ausgleichskasse aus Vorjahren	40	52
Abschreibungen für das Provisorium Haus Diamant, welche über den Fonds finanziert wurden	0	137
Total	115	264

3 Weitere Angaben

3.1 Nettoauflösung stiller Reserven

CHF 1’000	2023	2022
Gesamtbetrag der netto aufgelösten stillen Reserven	3’754	2’030
Total	3’754	2’030

3.2 Vollzeitstellen
Die Anzahl der Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt lag im Berichtsjahr bei 984 (Vorjahr 983).

3.3 Zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verpfändete Aktiven
Die von der Gesellschaft bestellten Sicherheiten belaufen sich auf 40 Mio. CHF (Vorjahr 40 Mio. CHF). Diese bestehen in Form von Schuldbriefen auf Immobilien.

3.4 Eventualverbindlichkeiten
Zum Bilanzstichtag bestehen keine Eventualverbindlichkeiten.

3.5 Honorar der Revisionsstelle

CHF 1’000	2023	2022
Revisionsdienstleistungen	39	36
Total	39	36

3.6 Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Es ergaben sich in der Zeit zwischen dem 31. Dezember 2023 und dem Zeitpunkt der Berichtabnahme durch den Verwaltungsrat vom 22. März 2024 keine Ereignisse, die einen Einfluss auf die per 31. Dezember 2023 dargestellten Zahlen gehabt hätten.

3.7 Vergütungsbericht
Der Vergütungsbericht bezieht sich auf die im Jahr 2023 ausbezahlten Vergütungen.

Verwaltungsrat	Basis- vergütung	Übrige Vergütung ²	Total 31.12.2023	Total 31.12.2022
Rolf Krummenacher, Präsident	50’000	15’400	65’400	61’600
Manuela Jost, Mitglied ³	20’000	8’200	28’200	27’400
Alice Rufer Hohl, Mitglied	20’000	7’900	27’900	27’400
Dr. med. Guido Schüpfer, Mitglied	20’000	7’100	27’100	27’400
Salome Krummenacher, Mitglied	20’000	9’100	29’100	31’000
Marlies Petrig, Mitglied	20’000	9’100	29’100	28’600
Total Verwaltungsrat	150’000	56’800	206’800	203’400

Geschäftsleitung	Basis- vergütung	Variable Vergütung ¹	Übrige Vergütung ²	Total 31.12.2023	Total 31.12.2022
Andrea Wanner, CEO	244’699	0	2’640	247’339	249’389
Übrige Mitglieder ⁴	566’604	25’489	8’620	600’712	737’597
Total Geschäftsleitung	811’303	25’489	11’260	848’051	986’986

^{1 Variable Vergütungen beinhalten: Boni, leistungsabhängige Entschädigungen, Funktionszulagen.}
^{2 Übrige Vergütungen beinhalten: Sitzungsgelder, Pauschalspesen.}
^{3 Die Vergütungen an den Vertreter/die Vertreterin des Stadtrates fliessen gemäss Art. 4 des Reglements über die Besoldung der Mitglieder des Stadtrates von Luzern an die Stadtkasse. Ein Betrag von 2’000 CHF pro Mandat wird an den Vertreter/die Vertreterin des Stadtrates ausbezahlt.}
^{4 Die Geschäftsleitung besteht aus fünf Personen. Zwischenzeitlich bestand sie aus vier Personen.}

Antrag zum Vortrag des Bilanzverlusts auf neue Rechnung

CHF 1’000	2023
Verlustvortrag	–409
+ Jahresverlust	–1’936
= Total Bilanzverlust	–2’345

Der Verwaltungsrat beantragt, den Bilanzverlust auf die neue Rechnung vorzutragen.

Download Finanzbericht

Geschäftsbericht2023